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É necessário o uso de uma calculadora simples. |
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Treinamentos -> Finanças e contábil
Gestão avançada em Controladoria
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Objetivos
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- Apresentar e praticar conceitos e métodos de elaboração do fluxo de caixa livre para a análise de projetos, Valuation e a adequação para a análise de recuperabilidade do valor econômico dos ativos - Impairment test em consonância ao pronunciamento do CPC - Comitê de Pronunciamentos Contábeis - numero 1;
- Estimular e Praticar os conceitos e métodos de análise e retorno de investimentos;
- Desenvolver conhecimento do processo de avaliação de empresas;
- Apresentar as técnicas de cenários, construção de premissas e avaliação do valor agregado;
- Conhecer as relações entre a precificação de um negócio e sua capacidade de geração de valor para os acionistas;
- Atualizar o conceito do Goodwill em observância ao pronunciamento do CPC - Comitê de Pronunciamentos Contábeis - numero 1;
- Apresentar e discutir os fatores influenciadores na criação de riqueza nas organizações;
- Destacar a importância do uso do EVA como indicador de desempenho a partir da elaboração do fluxo de caixa e do lucro econômico;
- Apresentar os conceitos na implantação do Valor Econômico Adicionado e do Valor de mercado adicionado;
- Apresentar os conceitos de elaboração de um KPI - Key Performance Indicators no modelo do Balanced Scorecard e sua utilização na gestão estratégica das empresas;
- Detalhar a metodologia voltada a atingir objetivos estratégicos;
- Posicionar os participantes com relação às atuais práticas de mercado ligadas ao Balanced Scorecard;
- Posicionar as práticas para determinação do valor de uma empresa.
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Público alvo
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Executivos, gestores e profissionais das áreas de controladoria, finanças, administrativa, orçamentos, contabilidade, controle de custos, risco, tesouraria, planejamento estratégico, qualidade e profissionais envolvidos com a mensuração de desempenho de suas empresas.
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Programa completo
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Módulo 1 - Método para elaboração do Fluxo de Caixa Livre - Free Cash Flow objetivando a análise de viabilidade de projetos, valuation e valor recuperável de ativos - IMPAIRMENT
- Técnicas para elaboração do fluxo de caixa livre voltado para análise de viabilidade de projetos de investimentos;
- A adequação do fluxo de caixa para atender a análise do valor recuperável dos ativos em observância ao pronunciamento do CPC 1 - Valor recuperável de ativos - Impairment test;
- Cenários econômicos e análise do mercado;
- Projeção das receitas;
- Incidência dos impostos indiretos e concessão de descontos e abatimentos;
- Estimativa de custos e despesas operacionais;
- Tratamento das despesas e receitas financeiras;
- Incidência do imposto de renda e contribuição social;
- Conceito de lucro bruto, lucro operacional e lucro líquido e EBITDA/LAJIDA;
- Perpetuidade do fluxo de caixa;
- Análise do Pay Back original e Descontado;
- Análise da Taxa Interna de Retorno (TIR);
- Análise do Valor Presente Líquido (VPL).
Módulo 2 - Metodologias financeiras e econômicas de valuation - Valorização de empresas
- Motivações para o Valuation;
- Análise da gestão administrativa, idoneidade, risco da atividade operacional, carteiras, desempenho setorial, conjuntura econômica, itens fora-balanço;
- Avaliação Patrimonial Contábil;
- Avaliação Patrimonial de Mercado;
- Avaliação de P/L de ações similares;
- Capitalização de lucros;
- Custo De Capital: CAPM, Custo do capital de terceiros e WACC;
- O conceito e registro do Goodwill em observância ao pronunciamento do CPC - Comitê de Pronunciamentos Contábeis - numero 1.
Módulo 3 - Decisões utilizando os conceitos do valor econômico adicionado EVA e valor de mercado adicionado MVA
- A adição de valor como objetivo da administração da empresa;
- A implantação de sistemas de gestão de valor na empresa;
- O conceito de custo de capital.
- Os conceitos de EVA e MVA;
- A identificação do valor adicionado em processos empresariais e mensuração do valor adicionado;
- Como utilizar o EVA nas operações da empresa;
- Apresentar um modelo de aplicação do MVA e EVA nos orçamentos empresariais;
- O Valor Econômico Adicionado calculado a partir das demonstrações contábeis.
Módulo 4 - Como implementar um painel de KPI - Key Performance Indicators - no modelo do Balanced Scorecard
- Por que a empresa precisa de Indicadores chave de desempenho?
- A construção do KPI - Key Performance Indicators no modelo do Balanced Scorecard - BSC;
- A implantação e implementação do BSC;
- Fatores que levam ao insucesso do BSC;
- Os ajustes e adaptações necessários para transformar os conceitos e princípios em ações;
- Os critérios de mensuração de excelência do BSC e da FNQ - Fundação Nacional da Qualidade;
- A estruturação das perspectivas e os principais indicadores utilizados em cada uma delas;
- Os principais indicadores econômicos e financeiros empresariais.
Módulo 5 - Determinação do valor de uma empresa
- Aspectos financeiros;
- Aspectos jurídicos;
- Aspectos de negócios.
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Ministrado por:
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Norberto Giuntini
- Mestre em Controladoria e Contabilidade Estratégica na FECAP - Fundação Escola de Comércio Álvares Penteado;
- Formação em Economia (Mackenzie), Ciências Contábeis (UNIP) e especialização em Controladoria pela FGV - Fundação Getúlio Vargas;
- Docente na disciplina "Contabilidade Internacional" no curso de MBA de Gestão Empresarial da Trevisan escola de Negócios em São Paulo - SP;
- Docente nas disciplinas "Controladoria Estratégica" no curso de Pós Graduação em Controladoria da Universidade de Caxias do Sul;
- Docente nas disciplinas "Contabilidade Internacional", "Indicadores de Desempenho Estratégicos" e "Contabilidade Societária" no curso de MBA em Controladoria da FECAP - Fundação Escola de Comércio Álvares Penteado - SP;
- Docente na disciplina "Finanças Empresariais" no Curso de MBA Executivo do Centro Universitário do Instituto Mauá de Tecnologia em São Paulo - SP;
- Docente na disciplina "Contabilidade Introdutória e Gerencial" no Curso de Graduação de Administração de Empresas do Centro Universitário do Instituto Mauá de Tecnologia em São Paulo - SP;
- Experiência profissional de 24 anos trabalhando em empresas de grande porte como: Mercedes Benz, Price Waterhouse, Grupo Belgo Mineira e Caloi;
- Experiência de 10 anos em consultoria empresarial em empresas de médio e grande porte, inseridas em diversos segmentos de mercado;
- Palestrante homologado pelo CRCSP - Conselho Regional de Contabilidade de São Paulo;
- Autor de diversos artigos publicados em periódicos e apresentados em Congressos Nacionais e Internacionais de Contabilidade e Custos.
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